老师您好 请问下，现在是2022年报第4季度，我想更正下2021年9月的工资，之前工资多报了，怎么做会计分录呢

叮当猫007 追问

2022-01-07 10:25

我现在报21年第4季度的财务报表，之前的工资多报了9万，现在想在21年12月的财务报表里面调整回来，这个我要怎么调整，怎么做会计分录

郭老师 解答

2022-01-07 10:27

你好，你多申报了，你账上多做了计提吗？如果是的话，借应付职工薪酬，借管理费用负数。

郭老师 解答

2022-01-07 10:27

红虫多计提的就可以的。

叮当猫007 追问

2022-01-07 10:28

账上多几题吗？  === 这个是什么意思  不是很明白

叮当猫007 追问

2022-01-07 10:30

借：应付职工薪酬，  贷 ：管理费用负数。 这样吗？

郭老师 解答

2022-01-07 10:35

账上多计提吗？你修改账上你申报的不对，你帐上做的也不对吗？

叮当猫007 追问

2022-01-07 10:38

帐上做的也不对

郭老师 解答

2022-01-07 10:42

账上具体的哪里不对，是多，计提了的话，可以按照上面的来做。你写的这个分录不对，应该是借管理费用负数。

叮当猫007 追问

2022-01-07 10:45

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-07 10:46

不用客气，工作愉快