老师，小规模纳税人，季度没有超过45万，请问增值税减免税申报明细表还需要填写吗

灵希月 追问

2022-01-07 09:19

郭老师，但是我专票开了20多万，是不是需要填写

郭老师 解答

2022-01-07 09:22

你需要交税的话，需要填写。

郭老师 解答

2022-01-07 09:22

如果不含税是20万的话，20乘以2%填写这个金额。

灵希月 追问

2022-01-07 09:55

好的，谢谢郭老师，增值税减免税申报表里的数据在主表里的本期应纳税额减征额显示不出来是什么原因

郭老师 解答

2022-01-07 09:57

你自己手动填写进去就可以。

灵希月 追问

2022-01-07 10:01

郭老师，在麻烦您，专票和普票加起来超过45万是不是按1%缴纳增值税

郭老师 解答

2022-01-07 10:04

你好，你的专票开的是1%的吧，如果是的话可以的。

灵希月 追问

2022-01-07 10:05

是的郭老师

郭老师 解答

2022-01-07 10:13

那就按照1%的交增值税。

灵希月 追问

2022-01-07 10:15

那增值税附加税是按1%交还是3%的基数来交

郭老师 解答

2022-01-07 10:17

好附加税的还是按照百分之一来缴纳的增值税乘以6%。