小规模纳税人，小微企业，前三季度利润总额共80万，第四季度30万，第四季度计提所得税多少，怎么计算的，想知道过程？ 是110*0.1-80*0.025吗？

我是小领 追问

2022-01-06 08:16

我理解一下昂老师，那20万就是100万内的，所以是乘以0.025，还剩余10万是超过100万小于300万了，所以10*0.5*0.2，等于乘了10%，我这么分析对吧？第四季度就按这个数据计提了？

bamboo老师 解答

2022-01-06 08:32

是的 这样分析正确的
第四季度就按这个数据计提

我是小领 追问

2022-01-06 09:06

老师，帮我看看这个数据我计算的对吗，篮字标注的是项目，因为拍不全所以写到下边了，我计提的所得税金额对不对呀，这是2019年的，我这是做了一个贷款表，编的数据。我后边附上了计算方法。拜托竹子指导一下

我是小领 追问

2022-01-06 09:08

2019年的政策是100万以内5%，大于100小于300是10%是吧？

bamboo老师 解答

2022-01-06 09:13

2019全年计算的是正确的

我是小领 追问

2022-01-06 09:18

12月超过了一百万，按10%计算的，这个计提对不对呀？

bamboo老师 解答

2022-01-06 09:40

是对的啊 100万内 100-300之间分别计算

我是小领 追问

2022-01-06 11:14

谢谢老师

bamboo老师 解答

2022-01-06 11:15

不客气哈 欢迎有疑问继续提问