小规模纳税人截图超过45万元怎么填写纳税申报表

郭老师 解答

2022-01-05 10:52

普通发票的，在第一栏和第三栏里面。

哈尼 追问

2022-01-05 10:53

考试您看下

郭老师 解答

2022-01-05 10:55

专票都是1%的事嘛，然后减免的2%，用第一行你的所有的销售收入乘以2%，在主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额。

郭老师 解答

2022-01-05 10:55

就是你开的3%的普通发票，可以按照百分之一来交。

哈尼 追问

2022-01-05 10:59

是这样的吗？

哈尼 追问

2022-01-05 11:00

只是3%的那一栏乘以2%吗？

郭老师 解答

2022-01-05 11:02

你好不含税的销售额乘以2%，这个是减免的。

哈尼 追问

2022-01-05 11:03

老师，我想在问的清楚一点，是3%的普票乘以2%，其他的1%的专普票是都不能减免的吗？

哈尼 追问

2022-01-05 11:04

然后免税销售额哪里也不能填写了是吧？

郭老师 解答

2022-01-05 11:06

哦对的是的，专票更不能免税。

郭老师 解答

2022-01-05 11:06

超过45万了，普通发票不能免税，不能填写免税销售额了。

哈尼 追问

2022-01-05 11:07

那这个这样填是对的吗？

哈尼 追问

2022-01-05 11:08

他这个核定的应纳税额怎么有这么多，不是应该只有八千多吗？

郭老师 解答

2022-01-05 11:10

你好，这个应纳税额是第一行乘以3%算出来的。

哈尼 追问

2022-01-05 11:17

那我应该填哪个金额

哈尼 追问

2022-01-05 11:17

那个核定的税不是对的吧

郭老师 解答

2022-01-05 11:21

好，核定的税额不要管。

郭老师 解答

2022-01-05 11:21

核定的税不要管他，核定的销售额也不要管，它是系统自动出来的。