老师你好，异地提供生活服务所得税预交是几个点？

云淡风清 追问

2022-01-04 13:43

这个月是21年最后一个月的账，留到22年1月计提也没关系吗，会不会影响汇算清缴

郭老师 解答

2022-01-04 13:46

所得税在12月份计提

云淡风清 追问

2022-01-04 13:48

老师，是这样的，其他公司用我公司的资质，签约了生活服务的合同，现依我公司名义给承包方开具了发票，老板让私下算一下需缴纳所得税多少，增值税及附件多少，  我就是不知道这个所得税计税依据和税点是多少？想请教姜老师

郭老师 解答

2022-01-04 13:51

你好，你是一般纳税人还是小规模？增值税等于销项减进项
附加税等于缴纳的增值税乘以12%，
企业所得税根据年累计的利润总额减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率，然后-之前季度预缴，这个是一般纳税人的算法。