老师，以前会计把前两年应收全挂错了，我一一对应找出来冲红重新挂账，这样影响了现金没事吧？

冰雪微微 追问

2022-01-02 10:26

收入能改变吗？

郭老师 解答

2022-01-02 10:26

你好，收入做多了，还是做少吗？

冰雪微微 追问

2022-01-02 10:36

算了，收入不变了吧。光把应收账款调减下去就是了

郭老师 解答

2022-01-02 10:37

如果你们是现金收款，他做的是应收账款，你们是借库存现金贷应收账款。

冰雪微微 追问

2022-01-02 10:45

每张分录都是错的，好头疼，收入挂多了，应收账款全挂错了，这收入该咋调

郭老师 解答

2022-01-02 10:46

你好，之前的红冲，然后重新。或者是红冲多的那一部分。

冰雪微微 追问

2022-01-02 10:55

已经夸了3、4年了，这个收入还是用原来的科目吗？

郭老师 解答

2022-01-02 10:55

也好用以前年度损益调整来读。

冰雪微微 追问

2022-01-02 11:13

比如，错误分录是   借：应收账款  600   现金  100    贷：主营业务收入  700       我先做一笔对应的负数分录 红冲了，再做一笔正确的分录应该是   借：应收账款—XX    450   应收账款—YY  80    现金    90    贷：以前年度损益调整  —主营业务收入  620    再做一笔分录    借：以前年度损益调整—主营业务收入  620      贷：利润分配—未分配利润  620    那多出来80  的主营业务收入咋调

郭老师 解答

2022-01-02 11:53

你这个是外长的吗
那的增值税申报的那个一个