停车费，广告位租赁是我公司主营业务收入，我公司是小规模。购买车秘公司的停车场设备款11万元，发票已开11万元，没有全部从公账付给车秘公司，因为车秘公司也要付我公司10万元的广告位租赁款，已开发票10万元。我公司只付了1万元的差价。双方发票已开，只是实际金额没从公账体现，这种做对吗?

虚幻的绿茶 追问

2021-12-31 22:47

以上的业务会计分录怎么写?凭证后要附什么凭证?

潘潘老师 解答

2021-12-31 23:07

收入 借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费应交增值税
采购
借固定资产

贷应付账款
要不各付各的要不做债务协议！做补充抵款说明附在两次凭证做附件即可！

虚幻的绿茶 追问

2021-12-31 23:16

谢谢老师!

潘潘老师 解答

2021-12-31 23:16

不客气祝你工作顺利

虚幻的绿茶 追问

2022-01-01 07:31

以上签的合同，要申报印花税吗?

虚幻的绿茶 追问

2022-01-01 07:53

又付对方的设备款差额1万元，公账转账，那会什分录又如何写?凭证后附银行回单和发票，对吗?

潘潘老师 解答

2022-01-01 10:55

是的付回单和相关发票

潘潘老师 解答

2022-01-01 10:56

购销合同是要交印花税的！