2021年发生的费用但因为单位银行网银坏了无法支付，只能在2022年1月支付此笔费用，请问出纳是否要在2021年12月做余额调节表，企业已付而银行未付。这样会计和出纳才能对上账

清风小居 追问

2021-12-30 18:48

属于2021年的业务，跨年了，要做在2021年的，但又要在2022年1月转出，该如何做账

清风小居 追问

2021-12-30 18:49

您的意思是先计提然后在2022年转了再冲吗

郭老师 解答

2021-12-30 18:50

好借管理费用贷其他应付款，以后支付了借其他应付款贷银行存款。

清风小居 追问

2021-12-30 18:56

老师，意思是根据发票在2021年12月先计提，等下个月转了再冲计提

郭老师 解答

2021-12-30 18:56

你好，对的是的再支付。

清风小居 追问

2021-12-30 18:59

那2021年12月计提时附件是这个开好的发票，等2022年1月转时附件附什么

郭老师 解答

2021-12-30 19:33

银行回单
支付不都是这个