我报税的时候，企业所得税弥补以前年度亏损的金额，是自动跳出来的数字，但是这个数字三个季度加起来比上年亏损的多了200多块钱，另外这个利润总额是年累计数，为什么弥补亏损不是按照最后一个季度的，而是每个季度弥补每个季度的？

小何何 追问

2021-12-30 16:45

亏损就是大于利润，老师所得税预缴申报时，是不是先不要填弥补亏损，是不是最后一个季度弥补？我们公司上个季度利润总额12万，上年亏损14万，可是我们怎么还预缴了2000多的所得税

郭老师 解答

2021-12-30 16:46

你好，预缴的时候可以弥补亏损的，就是弥补亏损之后再来交。

郭老师 解答

2021-12-30 16:47

你看下你去年汇算清缴弥补亏损明细表，最后一行最后一列弥补金额是多少？

小何何 追问

2021-12-30 16:55

老师去年汇算清缴可结转以后年度弥补的亏损额是21万多，但是去年利润的是亏损14万多，我经验不足，

郭老师 解答

2021-12-30 17:01

好，截图去年汇算清缴弥补亏损明细表看一下。

小何何 追问

2021-12-30 17:05

这个照相机用不了啊，金额都是空的，就那一个数字

郭老师 解答

2021-12-30 17:09

你好，亏损明细表里面最后一行最后一列金额是多少？

小何何 追问

2021-12-30 17:15

212558，去年利润总额是亏损14万

郭老师 解答

2021-12-30 17:15

这个21万都可以弥补的。如果出来的不对话，你可以找下你税务局。

小何何 追问

2021-12-30 17:23

哦哦，我已经预缴了2000多了，是不是汇算清缴的时候能轻松退回来这个钱，会不会缴税容易，退税难

郭老师 解答

2021-12-30 17:25

好轻，不轻松不清楚，这个得看你税务局，因为有些税务局退税的时候会要求查账。