一个公司两个股东，总注册资本是200万，两个股东各投资100万，其中一个A打款进150万，那走账的话是不是，借：银行存款150万，贷;实收资本A100万，资本公积50万？

紫苏 追问

2021-12-29 11:36

等于俩是分开的，谁多投的就是资本公积，即便另一个一直没打钱，也是要做资本公积，不能算公司总的投资款的。

东老师 解答

2021-12-29 11:37

对没错，就是这个意思，各算各的

紫苏 追问

2021-12-29 12:11

老师，我们12月公司账户没钱，员工报销发票都没法支付，那我们下个月支付，不就是等于是把费用走到明年1月份了？按道理，发票不是都应该在走账12月份吗？

东老师 解答

2021-12-29 12:11

你在12月份做账，在一月份报销就可以，然后这个就是属于12月份的费用。

紫苏 追问

2021-12-29 12:21

我的意思，这些费用公司在12月没有支付给他们，那我在做12月份帐的时候，直接把这些未付款的报销走账是吗？

东老师 解答

2021-12-29 12:25

对你帐做在12月份就可以，然后一月份给他们报销就可以了。

紫苏 追问

2021-12-29 12:28

就是借：管理费用  贷：其他应付款  到1月分支付时，做账：借其他应付款，贷：银行存款。是这样吗老师？

东老师 解答

2021-12-29 12:30

对的，没错，就是这么做的。

紫苏 追问

2021-12-29 12:31

好的，谢谢老师。明白了

东老师 解答

2021-12-29 12:34

不客气，帮忙给个五星好评