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送心意

小锁老师

职称： 注册会计师,税务师

2021-12-27 20:09

你好，暂估入账已结转成本后期如何做冲回的会计分录

答：红冲：

借：应付帐款——暂估应付款

贷：库存商品

按实际发票金额：

借：库存商品

贷：应付帐款

结转成本高于实际成本的部分：

借：库存商品

贷：主营业务成本

嘟嘟2014 追问

2021-12-27 20:14

谢谢老师

小锁老师 解答

2021-12-27 20:21

不客气，祝您开心每一天

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相关问题讨论
你好！影响你们的季度所得税，现在补做就可以
2018-09-05 13:37:01
您好，一般企业做账月末结转成本，按实际出库数量乘以商品平均单价即可，贵单位结转成本按照0.9……这个应该是贵单位只是暂估出库结转成本的。
2016-11-30 18:21:56
你说的怎么结转，是什么意思呢？
2021-08-19 11:06:34
你好，取得了收入就需要结转相应成本
2019-08-10 10:32:28
你好 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 金额=销售数量*单位产品成本 
2021-10-28 21:19:22
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