转一般纳税人后 当月开具的红冲的小规模发票 可以不作废嘛

走在路上 追问

2021-12-25 15:54

23号转的 选择12月1号开始做为一般纳税人。我们12月份开的普通的小规模的发票 都冲掉了 因为是1%税率的 
但是有三张红冲的 是红冲11月份的小规模的发票 这三张应该如何处理

郭老师 解答

2021-12-25 15:55

借应收帐款、负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数。

走在路上 追问

2021-12-25 15:57

在纳税申报的时候应该怎么处理。不作废的话是1%的红冲发票。下个月申报会不会有影响 作废了重开税点6%了 还能冲上月1%的嘛

郭老师 解答

2021-12-25 16:00

申报的时候，根据发票上面的负数销项税额/6%
这个在6%服务一栏里面填写的
可以开6%的发票。

走在路上 追问

2021-12-25 16:04

所以要作废1%的红冲票 再开6%的 那和要红冲的11月份的票就对不上了啊

郭老师 解答

2021-12-25 16:06

一般纳税人开不了1%的，你试一下。

走在路上 追问

2021-12-25 16:07

所以我们不作废。但下个月申报有可能对不上 不知道老师有什么意见

郭老师 解答

2021-12-25 16:15

你好，你的销售额对不上，但是你的税额会一致的。