老师，会计做错账，比如固定资产明细账少了，对应分录调整应该是怎么做？

月半弯 追问

2021-12-24 11:25

老师麻烦先帮我看下这个问题 这个比较着急~~

月半弯 追问

2021-12-24 11:30

15年12月固定资产有发生额，结账的时漏了把12月的转到16年。造成固定资产明细账上缺少

meizi老师 解答

2021-12-24 11:35

你好； 已经回复你了 。 你看看   

月半弯 追问

2021-12-24 11:44

老师，会计做错账这个问题，，15年12月固定资产有发生额，结账的时漏了把12月的转到16年。造成固定资产明细账上缺少

meizi老师 解答

2021-12-24 11:46

 你好 ； 有发生额是什么情况。 意思有   固定资产购进。 但是你没有做固定资产和折旧的意思吗  

月半弯 追问

2021-12-24 11:51

就是他15年12月固定资产有发生额，有登记三栏明细账，可是在16年过账的时候没把15年12月的发生一起过账到16年。漏了15年12月那一笔

月半弯 追问

2021-12-24 11:53

所以她后来的总账和明细账都是对不上的

meizi老师 解答

2021-12-24 11:57

你好；补做哈 。 重新去登录在  现在或者是 重新去补做到  15年 去   

月半弯 追问

2021-12-24 12:01

15年的是做了，就是从16年年开始就漏了，那是要重新在她做的帐上划？

月半弯 追问

2021-12-24 12:02

她不知道怎么计算的，过账到16年把15年12月的漏了过来

meizi老师 解答

2021-12-24 12:24

你好  你之前的账上  不要去划了 。  你去 看看 他们的折旧明细表 里面  一般附件都有计算  明细的 

月半弯 追问

2021-12-24 12:27

对，我想不应该在她的帐上改动吧

meizi老师 解答

2021-12-24 12:28

你好；是的。不动原来的账务和登记 。 现在看能不能补登记在 你现在21年去 摘要描述清楚 

月半弯 追问

2021-12-24 13:11

老师，那分录应该怎么做~~

meizi老师 解答

2021-12-24 13:12

你好；  你这个是要补做折旧的话。  借利润分配-未分配利润贷 累计折旧   

月半弯 追问

2021-12-24 13:48

折旧？那固定资产要调整吗？

meizi老师 解答

2021-12-24 14:02

 你好； 你固定资产不是正常做了吗 。你只是发生的 折旧额没有计提就补做计提即可。 除非你忘记做固定资产 分录了 才会补做  

月半弯 追问

2021-12-24 14:37

那固定资产漏记的不用补？~~

meizi老师 解答

2021-12-24 14:43

你好；  1.如果漏做了固定资产 。补做固定资产 然后在补做折旧 2. 如果做了固定资产 没哟折旧的； 就补做折旧即可。 看能实际情况灵活处理。