上个月结转库存多了，在这个月怎么调整

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:36

是这个意思

邹老师 解答

2021-12-24 10:38

你好，是销售货物的时候多结转了成本，现在的调整是
借：库存商品   ，贷：主营业务成本

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:39

那库存商品不就成负数了吗

邹老师 解答

2021-12-24 10:41

你好，是销售货物的时候多结转了成本，现在的调整是
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
库存商品是资产科目，增加计入 借方，不会为负数啊 

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:41

上个月成本确认多了，这个月怎么调整

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:42

那没有那个库存商品了，现在应该为0啊，因为那个库存商品调整去年出去了啊

邹老师 解答

2021-12-24 10:44

你好，是销售货物的时候多结转了成本，现在的调整是
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
库存商品是资产科目，增加计入 借方，不会为负数啊 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:46

成本上个月多了调整回来了，收入没变，利润现在要在本月调整回来上个月多计入的成本

邹老师 解答

2021-12-24 10:47

你好，这个月做冲销之前多结转的成本处理，那这个月的利润表数据也需要做相应调整的 

坚强的盼望 追问

2021-12-24 10:47

那利润数据怎么调整啊

邹老师 解答

2021-12-24 10:51

你好，是销售货物的时候多结转了成本，现在的调整是
借：库存商品   ，贷：主营业务成本
比如原本主营业务成本是10万，冲销了成本1万，利润表的实际成本按9万填写