老师，供应商给我们已经开具了增值税专用发票，我们做了成本，现在发生销售折让，怎么做分录，借：应付账款 贷：库存商品 进项税额转出

纯净 追问

2021-12-23 13:17

老师，对方给我们开发票的时候，只是开了销售折让，没有说明白具体是什么商品的折让，我冲库存的时候怎么冲呢

明烨老师 解答

2021-12-23 13:18

您好：
这个一般需要明确折让明细，如果实在找不到或对方没有提供，找到与该供应商最近一批采购进行冲减即可。

纯净 追问

2021-12-23 13:21

老师，如果我不做进项税额转出，在报税的时候，发票采集里这个税额是在进项税额转出的那个模块呢

明烨老师 解答

2021-12-23 15:04

您好：
这种销售折让并不是进项税转出规范的范围，所以并不在发票采集进项税转出功能中。