老师，我们是做培训的，之前是小规模纳税人，11月成为了一般纳税人，现在有顾客在5月开了发票要退一部分款（因为没来要退款）然后我们发票红冲了，重新开了发票，这个得怎么做账啊

Evy$.$ 追问

2021-12-22 22:33

可以这样做吗

紫藤老师 解答

2021-12-22 22:33

你好，那样也是可以的   

Evy$.$ 追问

2021-12-22 22:35

那这个红冲应交税费是按小规模纳税人那个分录吗

紫藤老师 解答

2021-12-22 22:35

你当时是小规模，就是按照小规模

Evy$.$ 追问

2021-12-22 22:41

如果按照小规模的企业税费这个报表期末又会出现这个-10.69这个数，这个得怎么转出呢

紫藤老师 解答

2021-12-22 22:41

重新开发票，相反分录