银行承兑汇票开给供应商，但实际是自己公司拿去贴现的一种行为，此类情况账务如何处理好

感性的金针菇 追问

2014-12-18 15:11

开出承兑分录怎么做呢，收到贴现款分录又怎么做呢

感性的金针菇 追问

2014-12-18 15:20

是我们的真实供应商，但我们没欠他货款，只是开出承兑给别人用，到时还现金，我公司是一般纳税人，税务账怎么做分录啊

感性的金针菇 追问

2014-12-18 15:22

我们承兑只是开的供应商的名称，承兑没给供应商，承兑是我们公司借给别人用，到时收回现金

感性的金针菇 追问

2014-12-18 15:29

税务账收回承兑款时可以以个人卡转到公账上吗，到时税务局不会查吗，或者不进公账直接做现金收

文老师 解答

2014-12-18 10:49

你可以理解为先付供应商货款了，然后又跟供应商借款

文老师 解答

2014-12-18 15:17

他是你们的真实供应商吧，你们确实欠他货款吗？如果是，可以开出承兑时，借  应付账款---甲公司  贷 应付票据  ，收到贴现款是   借  银行存款  贷  其他应付款---甲公司 ，

文老师 解答

2014-12-18 15:26

以后还会有业务往来吗，有业务往来可以就这样做，就当是预付账款，没有的话，就只能做其他应付款了，相当于是借给他汇票，收回来现金呗

文老师 解答

2014-12-18 15:35

你是说贴现款啊，最好是甲公司公账汇给你，不行的话，就收现金，开张现金收款收据