老师，请问一下，企业支付宝前期没有做账，后面公账没钱，就从支付宝提现，现在要注销，支付宝挂了一笔账，请问该怎么做分录来调整呢

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:03

也有货款 也有股东转入的

郭老师 解答

2021-12-22 14:04

你好，那你需要分开的，借其他货币资金贷主营业务收入应交税费，股东转入的，这个是什么钱借款吗？借其他货币资金贷其他应付款。

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:06

可以一并转入其他应付款股东这个科目吗

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:07

然后再转入实收资本里面

郭老师 解答

2021-12-22 14:09

你好，你能拿出银行流水来吗？他有备注投资款吗？

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:11

没有备注投资款的

郭老师 解答

2021-12-22 14:14

银行流水有
你可以正常做

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:16

银行流水指的是 支付宝的吗

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:17

我现在要注销  这个支付宝的挂账怎么处理呢  请问注销的时候会看实收资本吗

郭老师 解答

2021-12-22 14:19

是的，支付宝的流水。

郭老师 解答

2021-12-22 14:19

这个不好说，查不查账不一定，需要看你税务局那边。

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:40

注销时 应收应付 预收预付 其他应收 其他应付 有余额要怎么做分录呢

郭老师 解答

2021-12-22 14:41

这些如果是收不回来也不支付的，放到营业外收支，如果是你单位职工或者是你老板的，需要正常给他们申报个税，职工的按照工资，老板的按照分红。

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:45

应付借方有余额是已经支付 但是对方没有给发票 计入哪里呢

郭老师 解答

2021-12-22 14:47

如果这是你以前年度的借利润分配贷应付账款，如果是今年的借管理费用贷预付账款，应付账款汇算清缴的时候，第二种方法需要调整。

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:50

不需要以前年度损益过渡一下吗

细心的水蜜桃 追问

2021-12-22 14:52

如果是采购发票没有开呢  该怎么做分录

郭老师 解答

2021-12-22 14:54

你好，我上面给你分情况写的。