应收账款是负数，应收账款明细的贷方调到预收账款的借方，是调累计数还是本月数啊？

神勇的百合 追问

2021-12-22 11:14

我们的应收账款期末余额没有借贷方的数量，只有一个余额在贷方，那怎么调呢？

神勇的百合 追问

2021-12-22 11:16

我们的应收账款期末余额，只有一个金额在贷方，有本期发生的借贷方数据，也有本年累计的借贷方数据，那怎么调呢？

美橙老师 解答

2021-12-22 11:23

如果不是因为做错账的原因，要将应收账款明细科目贷方调到预收账款的借方，没有明细科目你只能直接调到预收账款的借方，

神勇的百合 追问

2021-12-22 14:40

科目余额就只有一个数是对的啊或在借方，或在贷方。那我按期末明细科目的余额之和调整？是应收账款期末明细科目的贷方累计发生额调到资产负债表里的预收账款的贷方对吗？

美橙老师 解答

2021-12-22 14:44

是是应收账款期末明细科目的贷方余额重分类到预收账款的贷方。发生额是不用调整的。

神勇的百合 追问

2021-12-22 15:26

明白了，谢谢！
！

美橙老师 解答

2021-12-22 15:31

不客气，满意请给个五星好评哦，祝你工作愉快