老师你好！我个税申报系统上的工资总人数是30人，工资总收入是167274.4我现在要计提11月工资，我这样计提对啊！

红苹果1 追问

2021-12-22 09:01

我的意思是说，计提工资提取的数据是对的吗？我是管理费用管理人员工资是从自然人申报系统上的收入总额就J.管理费用167274.4D.应付职工薪酬社保费个人部分15703.2应付职工薪酬公积金个人部分1326应付职工薪酬工资150245.2我这样分录，是刚好和个税申报的数据一致了，

红苹果1 追问

2021-12-22 09:01

你看我这样做是对的啊

家权老师 解答

2021-12-22 09:09

是的，就是那样做的，根据工资总额计提社保和公积金。

红苹果1 追问

2021-12-22 09:15

或者我这样做，你看看那个对的呢！

红苹果1 追问

2021-12-22 09:20

老师，好像其他应收款才是个人部分

家权老师 解答

2021-12-22 09:22

麻烦你把图截完整好吧？

红苹果1 追问

2021-12-22 09:27

刚好接上了我支付的分录支付社保时是，J.管理费用—社保费单位部分10
              其他应付款—社保个人部分10
            D.银行存款20

红苹果1 追问

2021-12-22 09:30

你看看这个

家权老师 解答

2021-12-22 09:45

计提工资
借：管理费用-工资  
贷：应付职工薪酬-工资

计提公司承担部分社保
借：管理费用-社保
贷：应付职工薪酬-社保，公积金


扣除个人承担部分社保
借：应付职工薪酬-社保，公积金
贷：其他应付款-个人部分社保及公积金