今年11月刚开办的信息技术公司，12月跟客户签合同开发票，请问今年的企业所得税还用交吗？毕竟才开办的公司没有什么支出，收到的款又是客户预付的明年的费用。

忧虑的薯片 追问

2021-12-21 10:12

没有的，我们是给客户做软件服务，这个款是预付账款。

忧虑的薯片 追问

2021-12-21 10:13

对方是国企，一般都是赶在12月花今年的预算，所以款项一般会提前付。

郭老师 解答

2021-12-21 10:14

借银行存款贷预收账款应交税费，但是税务局会找你们的吧，因为你的增值税收入和所得税收入不一致。

忧虑的薯片 追问

2021-12-21 10:15

这种怎么操作？企业所得税汇算清缴的话，我们就亏大了。

郭老师 解答

2021-12-21 10:19

那尽量的不要给他开发票。

郭老师 解答

2021-12-21 10:19

你们能提供服务在次年汇算清交之前吗？

忧虑的薯片 追问

2021-12-21 10:28

肯定要开票，我可以在合同上注明服务时间是明年吗？这个项目我们明年上半年可以交付使用。

郭老师 解答

2021-12-21 10:33

可以的，但是你们如果这个不一致，为了想让他一致的话，你提前做收入成本暂估成本，只要汇算清交这钱，这个发票到了就可以。