你好，计提和发放工资，是不是都是本月的？

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 09:35

好的，谢谢！

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 09:36

计提时是2000，发放时入错账了，写成了3000。这个怎么调账呢？

邹老师 解答

2021-12-20 09:37

你好，实际发放也是2000，是这个意思吗？ 

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 09:39

是的，只入账时输错数了。

邹老师 解答

2021-12-20 09:41

你好，那需要做发放的调整分录
借：银行存款等科目  1000，贷：应付职工薪酬  1000

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 10:13

摘要怎么写呢？

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 10:14

是1月份时做错的

邹老师 解答

2021-12-20 10:22

你好，可以是：调整某某月份第多少号凭证 

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 10:57

好的，谢谢！

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 10:58

收入是微信转账的，入那个科目呢？

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 10:58

是借库存现金吗？还是？

邹老师 解答

2021-12-20 11:01

你好，收入是**转账的，通过  其他货币资金  科目核算 

文艺的毛衣 追问

2021-12-20 11:36

一直挂在货币资金吗？

邹老师 解答

2021-12-20 11:41

你好，如果没有转到银行账户，是的