税盘费用抵减增值税（为什么交完税后未交增值税会有借方余额900） （1）购入借管理费用900，贷现金900 （2）抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900 （3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 （4）交税，借未交增值税 贷银行存款

杜娟 追问

2021-12-17 16:12

是借未交增值税900
贷减免税款900吗？
这样未交增值税余额变成1800了

郭老师 解答

2021-12-17 16:16

你好，那你第三个分录金额是多少？

杜娟 追问

2021-12-17 16:19

应交增值税是平的

郭老师 解答

2021-12-17 16:22

只睡是平的，但是你的减免税款是不是有余额？

郭老师 解答

2021-12-17 16:22

应交税费是平的，但是你的减免税款有余额。

杜娟 追问

2021-12-17 16:24

减免税款是借方余额900
未交增值税也是借方余额900

郭老师 解答

2021-12-17 16:28

那不对，还有一个贷方余额。

郭老师 解答

2021-12-17 16:29

转未交增值税的贷方余额，你看下是不是1800

杜娟 追问

2021-12-17 16:31

余额是900，也不知哪里错了

郭老师 解答

2021-12-17 16:33

你好，应交税费的余额是900？

郭老师 解答

2021-12-17 16:33

截图减免明细表的明细账。

杜娟 追问

2021-12-17 16:36

结转未交增值税是出错了吗？

郭老师 解答

2021-12-17 16:39

然后你再结转未交增值税和转出未交增值税，这两个的明细账。

郭老师 解答

2021-12-17 16:40

你这个是很早之前抵扣的吗？是去年抵扣的吗？