老师，之前报销的发票没有开，我是直接做了办公费用。这个月来，并且有抵扣，那我怎么处理？是冲会？

Diana 追问

2021-12-17 10:28

之前借管理费用，贷其他应收

郭老师 解答

2021-12-17 10:30

借其他应收款借管理费用，借管理费用贷其他应收款。

Diana 追问

2021-12-17 10:32

老师，没看明白

郭老师 解答

2021-12-17 10:34

冲这之前的

然后再做发票的。

Diana 追问

2021-12-17 10:43

好的谢谢。那如果我收到发票，在下一年认证，那分录怎么做

郭老师 解答

2021-12-17 10:46

那你修改一下我写的第二个分录，借管理费用，应交税费待认证贷其他应收款
第二年认证了，
借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

Diana 追问

2021-12-17 11:16

那我当时做的时候不知道可以抵扣，可以在这个月先调整成你这个是吗

郭老师 解答

2021-12-17 11:19

你好是的，是这么做的。

Diana 追问

2021-12-17 13:12

好的谢谢老师

郭老师 解答

2021-12-17 13:12

不用客气，工作愉快。