老师，我们利润表第三季度利润总额是18万，25%税率，已经交税45000，第四季度利润表上利润总额是-16万，16万*25%=4万，是不是代表退税4万，最后这一年我们应该交的企业所得税是5000（不考虑汇算调增调减的话）

水中的小鸟 追问

2021-12-16 16:32

是小微，我就问一下

bamboo老师 解答

2021-12-16 16:33

第四季度利润表上利润总额是-16 是本年累计 还是当期利润总额

水中的小鸟 追问

2021-12-16 16:34

是本年累计 本年累计 ，老师，如果不考虑汇算调增调减的话，我今年应该是不是用交企税，而平时已经预交了4500，应该是税局要退我4500吧。

bamboo老师 解答

2021-12-16 16:35

是的 这样理解正确的