老师，老板有一个小规模公司和一个个人独资企业，小规模公司银行贷款后转给个独企业，需要交什么税？

欣慰的小蚂蚁 追问

2021-12-16 10:30

短期借款然后借给个独企业

郭老师 解答

2021-12-16 10:33

你好，小规模公司收利息吧，如果没有利息的话，需要视同销售交增值税和附加税。

欣慰的小蚂蚁 追问

2021-12-16 10:37

是不是给个独开具发票，收个独利息？如果小规模公司收入没超过45万，那增值税就不用交了吧，小规模贷款利息能税前扣除吗？

郭老师 解答

2021-12-16 10:38

对的是的，不超过银行同期贷款利率的可以抵扣所得税

欣慰的小蚂蚁 追问

2021-12-16 10:42

老师，短期借款是12月贷出来的，然后转个法人了，是不是还得转回来，再转给个独企业。还是说直接挂在个独企业上，毕竟个独企业交的是个税？

郭老师 解答

2021-12-16 10:49

好，需要原路返还的，因为小规模公司需要还给银行。

欣慰的小蚂蚁 追问

2021-12-16 10:52

这样操作，小规模公司实际上没有交税，个独企业也没有涉税风险吧，同一个法人

郭老师 解答

2021-12-16 10:53

你好个人独资企业没有风险。

郭老师 解答

2021-12-16 10:53

需要还钱，如果不还钱，会被认为是个人独资的收入。