我公司帮其他公司运输货物，途中货物受损。受损货物对方要求按市价销售给我方，给我开了专票，我能抵扣吗我是一般纳税人，我们怎么做账？

陈诗晗老师 解答

2021-12-15 22:41

这个你可以放到相关的费用里面处理。

小0 追问

2021-12-15 22:41

请详细说下具体分录怎么写

陈诗晗老师 解答

2021-12-15 22:41

借销售费用等等，同时借应交税费增值税贷银行。

小0 追问

2021-12-15 22:42

为什么是销售费用呢，而不是主营业务成本或营业外支出呢

陈诗晗老师 解答

2021-12-15 22:43

因为这个是因为你在运输的过程当中所导致的，所以说这个是属于销售费用。他不是直接主营业务收入必要的一步。

小0 追问

2021-12-15 22:44

今天我问12366人工回复说这种情况不需要对方开发票，说这是属于赔偿款不属于增值税范畴，要对方作废发票

陈诗晗老师 解答

2021-12-15 23:58

这个赔偿的话，本身不属于那个增值税的范围，可以不用开发票。但如果说你开了发票，对方交了税就可以抵扣。

小0 追问

2021-12-16 06:47

老师，那如果对方没开发票，我这边要怎么做账呢

陈诗晗老师 解答

2021-12-16 10:44

那你就放到营业外支出处理就行了。