建筑行业计提租车费用，没有个人代开的租车发票都计提啦，也工程成本结转啦，如何处理呀

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:00

谢谢老师，都结转成本啦呀，也是这么操作么

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:01

是的 就是因为结转成本了 所以要这样操作

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:02

计提租车费用的分录，
借，工程成本-车辆费用
代，其他应收款。
对吗？

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:03

借：工程施工-合同成本-间接费用-租赁费
贷：其他应付款-暂估

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:07

我刚接上前任会计的账，她就是代，其他应收款。我需要给她调整吗？

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:07

应该调整的
您这租金是应该支付的 不可能收回啊  对吧

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:10

谢谢老师，收到租车发票时就做，借其他应付款，代，付款方式，是吧？

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:11

收到租车发票

借：其他应付款-暂估
贷：其他应付款
支付
借：其他应付款
贷：银行存款

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:14

谢谢老师，如果给他调整应该怎么调整，我不太会

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:15

前面的其他应收款还有余额？

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:19

有。很多的 都是挂个人的账

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:19

贷：其他应付款 贷方蓝字
贷：其他应收款 贷方红字

优雅的柚子 追问

2021-12-15 21:22

就是12月份把前几个月其他应收款金额都调成其他应付款，是吧

bamboo老师 解答

2021-12-15 21:23

12月份把前几个月其他应收款金额都调成其他应付款  是的