老师，你好，公司经常从公账转到法人账户，备注备用金，这部分钱也是作为现金报销了，请问怎样做分录呢？

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:14

也是作为库存现金了，法人的应收账款就越挂越多了，怎么办

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:15

相当于法人的应收账款没有平，越来越多，库存现金也越来越多

meizi老师 解答

2021-12-15 12:15

你好；   我看下你怎么挂的分录 处理的 。 你不会直接做的 借 库存现金贷银行存款吧 ？   

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:16

是你说的，借应收账款～法人，贷银行存款，但每次报销，就直接做了，借管理费用，贷库存现金了

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:17

报销，有时做了，借，库存商品，贷库存现金

meizi老师 解答

2021-12-15 12:17

 你好 ；1 。     公司经常从公账转到法人账户   转出去了走借其他应收款- 老板贷银行存款   2.        老板给你发票了  那么你就做账：借   管理费用等 贷其他应收款-老板 ；    这样来处理 。       我什么时候给你说的这个 ；   你应该之前 描述的业务 跟上面的不一样吧   

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:19

可能记错了，那现在怎么办呢？怎么把它平回来呢

meizi老师 解答

2021-12-15 12:22

你好； 分录就按照我说的处理 ；     ；1 。     公司经常从公账转到法人账户   转出去了走借其他应收款- 老板贷银行存款   2.        老板给你发票了  那么你就做账：借   管理费用等 贷其他应收款-老板 ；    这样来处理 。才对的； 这个都不涉及现金哦   

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:28

老师，我意思之前做了几次，刚刚我说的那样，把其他应收款～老板，这个科目做大了，因为发票回来的时候做成了，贷库存现金，现在怎么办呢

meizi老师 解答

2021-12-15 12:31

你好 ；   做大了。 要去平 。   既然是备用金就得  用发票来做  成本费用冲其他应收款。 而不是用现金来处理。  你调整下：借     库存现金 贷其他应收款。 调整下分录。     

坚定的小蜜蜂 追问

2021-12-15 12:36

现在把之前没冲销的其他应付款～老板，多的金额用，借库存现金，贷其他应付款～老板，把它直接冲销回来就行了吗？直接填一张记账凭证吗？需要附带什么说明吗，有没有要求呢，老师

meizi老师 解答

2021-12-15 12:37

 你好； 是的。 你调整回来即可。 做一个明细表  老板签字      把总金额一笔   做一个调整分录即可。 是的