老师，我们是集团旗下的一个项目部，和别的劳务公司签了劳务合同 民工工资发放是总包代发，没有经过劳务公司账户直接由集团民工保证金账户发放到民工卡上 请问我们和劳务公司的账务处理 会计分录要怎么做 计提工资的分录，工资发放的分录

伽伽那52 追问

2021-12-15 07:52

劳务公司申报

朴老师 解答

2021-12-15 07:56

那你们用发票计入工程施工劳务费就行了

伽伽那52 追问

2021-12-15 08:06

老师请叫我做分录，谢谢

朴老师 解答

2021-12-15 08:08

借工程施工简易计税
贷应付账款
借其他应收款
贷银行存款
借应付账款
贷其他应收款

伽伽那52 追问

2021-12-15 08:10

我现在是这样做的，1，借工程施工合同成本人工费，贷应付职工薪酬工资，2借应付职工薪酬工资，贷银行存款

朴老师 解答

2021-12-15 08:11

你们不报个税不做应付职工薪酬的

伽伽那52 追问

2021-12-15 08:11

好像和劳务公司没有联系，不知道劳务公司和工资怎么连贯

伽伽那52 追问

2021-12-15 08:11

那要怎么做呀

朴老师 解答

2021-12-15 08:13

劳务公司报个税的
他们开发票给你们

伽伽那52 追问

2021-12-15 08:22

开3个点发票

朴老师 解答

2021-12-15 08:25

对的
你们不报个税的