就是我们企业是享受免税的，但是我在做收入的时候把应交税费给计提了，然后月末转到了营业外收入里，请教了会计学堂的老师说这样做是不对的，然后，现在我做了一笔，借：利润分配--未分配利润，贷应交税费给调回来了。这样一来我的应交税费就有了余额?那现在这个该怎么来处理呢

•﹏•dzm•﹏• 追问

2017-02-17 16:26

可是我本月已经按照借：银行存款 
                                        贷; 主营业务收入，这样做了，我税都报了，如果又要改回去的话，我的报税报表上的销售额就和实际的不一样了

宋生老师 解答

2017-02-17 16:12

您好！你应该是借应交税费才对。

宋生老师 解答

2017-02-17 16:23

您好！你这个是你之前的分录是吗？其实这样做也是可以的，不用调也可以。

宋生老师 解答

2017-02-17 16:29

您好！您可以不用改啊我是说。你之前那样做的没有问题，你这个月的不计提也可以。