老师，你好，我公司预充值的酒店卡十万，开了十万的发票，这个充值未用如何做账？谢谢老师解答

程芳 追问

2021-12-14 08:35

对方开了充值发票，不需要做账吗？

邹老师 解答

2021-12-14 08:35

你好，充值未用
借：预付账款，贷：银行存款 
这个就是充值做的账啊 

程芳 追问

2021-12-14 08:37

就是这十万以后消费不需要开票了，

邹老师 解答

2021-12-14 08:37

你好，实际消费的时候，才计入费用核算 

程芳 追问

2021-12-14 08:37

以后消费完如何做账？

邹老师 解答

2021-12-14 08:38

你好，实际消费的时候，才计入费用核算 
借：管理费用等科目，贷：预付账款 

程芳 追问

2021-12-14 08:38

充值时就开票了，实际消费后没有发票了，就是每次消费后直接充上了减除

邹老师 解答

2021-12-14 08:39

你好，充值未用
借：预付账款，贷：银行存款 
实际消费的时候，才计入费用核算 
借：管理费用等科目，贷：预付账款 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

程芳 追问

2021-12-14 08:39

这个专票也是等消费完抵扣吗？还是现在入账

邹老师 解答

2021-12-14 08:40

你好，个人建议是实际消费的时候入账