小规模公司销售600万，对方要求开增值税发票，请问这600万如何计税？

?小一? 追问

2021-12-14 09:40

哦，我写错了，是销售额就是600万，普票开了450万，专票开了150万

郭老师 解答

2021-12-14 09:41

你好在一个月开出来的吗？全额缴纳的。

郭老师 解答

2021-12-14 09:42

600万除以1.01乘以1%等于缴纳的增值税。
附加税等于缴纳的增值税乘以6%。
最需要看税目所得税，根据利润，
水利建设用不含税的销售额乘以0.1%。

?小一? 追问

2021-12-14 09:55

不是一个月开出来的，是从今年二月到现在

郭老师 解答

2021-12-14 09:56

你说一下季度销售额是多少？

郭老师 解答

2021-12-14 09:56

增值税是按季度销售的，45万以内可以免，超过的全额缴纳。

?小一? 追问

2021-12-14 09:57

老师600里有150万已经是开了增值税发票的，税费已缴的啊，那现在还要再算一遍吗？

郭老师 解答

2021-12-14 09:57

你好，你之前申报了无票收入的吗？

?小一? 追问

2021-12-14 10:01

如果前三个季度没有超过45万，最后一个季度多了，前三个季度加一起130万，这个季度是470万，那么我前三个季度是免增值税的，最后这个季度要全额按1%交增值税。能这么算吗？

?小一? 追问

2021-12-14 10:02

没有申报无票收入。申请的普票和增值税发票啊！因为业务对方都要发票啊

郭老师 解答

2021-12-14 10:05

你好，如果前三个季度，每个季度都不超过45万的，这个不需要缴纳。

郭老师 解答

2021-12-14 10:04

第四季度超过了45万全额缴纳的。

?小一? 追问

2021-12-14 10:11

那最后年底报税调节，会秋后算账算出全年收入再补交前三个季度的吗？

?小一? 追问

2021-12-14 10:12

假设我这一年没超过500万不用转小规模的前提下

郭老师 解答

2021-12-14 10:18

不需要补的，前三个季度，每个季度的销售额都在45万以内的，不需要交税，不需要补交的不用交。