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笑笑老师

职称： 中级会计师,税务师,经济师

2017-02-17 11:19

怎么补计提？分录能写一下吗？

燕子 追问

2017-02-17 11:25

这样不是影响本年度的损益了吗？不用以前年度损益调整科目，是不是因为金额小

笑笑老师 解答

2017-02-17 11:17

您好，不需要用这个科目

笑笑老师 解答

2017-02-17 11:22

您好： 
借：税金及附加 
贷：应交税费－应交城建税

笑笑老师 解答

2017-02-17 11:32

您好，以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过“以前年度损益调整”科目来代替原相关损益科目，对方科目不变。其实就是一些如管理费用多计少计了，再调整时不用管理费用等用这个科目替代管理费用

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您好，不会自动到2017年度的系统里面去，用以前年度损益调整是为不影响今年的收入成本费用
2019-01-29 17:00:10
您好，不需要用这个科目
2017-02-17 11:17:24
学员你好，损益类科目需要调整跨年的账，需要通过“以前年度损益调整”科目，在将“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配-未分配利润”。应该是借：应收账款 贷：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项
2018-01-29 14:15:20
如果这个电费是本年用电的电费，那在你付电费的时候就要结转费用的。发票晚到但你费用要先计提的。所以你拿到发票时候不用处理，放在以前支付电费那块就行。
2019-12-13 23:22:40
跨年不能作废，只能冲红。 按冲销收入做“利润分配-未分配利润”科目 1、红字发票 借：应收账款 退票的不含税数负数 贷：以前年度损益调整 退票的不含税数负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2、冲回12月份结转成本 借：库存商品 贷：以前年度损益调整 3、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 (余额)
2020-06-02 11:25:30
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