12月开的增值税普票，1月份报税的时候发现发票税率选错了，就开了退票，并重新开过发票。那么这张发票的税款我1月份报税的时候应该缴了是吗

忘川听水 追问

2017-02-15 15:52

12月发票和银行回单做收入，1月根据负数发票做负数收入冲销，在根据正确发票做收入。是这样做吗？

方老师 解答

2017-02-15 15:35

1月报的是12月开具的那张发票。

方老师 解答

2017-02-15 15:48

可以，一月负数冲销，再做一笔正确的。

方老师 解答

2017-02-15 15:57

是这样的。