如果这个月发票没有来暂估入账，分录借：库存商品，另外一方可以直接挂对方名称么？还是应付账款-暂估？

小白 追问

2021-12-07 16:47

如果对方欠我钱，然后她酒先给我，我这边暂估，另外冲销她的帐，如果后期她不给我票，那我怎么办？这边帐是不是冲不了了？

玲老师 解答

2021-12-07 16:54

正常做采购的分录，然后往来对冲。

小白 追问

2021-12-08 08:39

那这个之前做的暂估入账，那后面不来发票的话这边就不冲销了？还是怎么搞？

玲老师 解答

2021-12-08 08:41

不能取得发票了，账务不用处理了，
汇算清缴纳税调整交所得税。

小白 追问

2021-12-08 08:50

老师能不能说明白些？没听懂

玲老师 解答

2021-12-08 08:55

汇算清缴直接作纳税调整，其他不用做了。

小白 追问

2021-12-08 09:05

就是那个冲销暂估的分录就不需要做了，然后汇算清缴调减主营业务成本，是这样么？那汇算清缴表有主营业务成本调整表么？

玲老师 解答

2021-12-08 09:06

是的  ，就是你说的这样操作 这几个都对  

小白 追问

2021-12-08 09:30

汇算清缴有主营业务成本调整的专门表格么？

玲老师 解答

2021-12-08 09:33

你好 有的 有这个扣除表调整的  

小白 追问

2021-12-08 09:37

那这个平时结转的没有票的成本零零碎碎的要怎么记录呢还是怎么搞？

玲老师 解答

2021-12-08 09:40

你好 正常记成本科目  账务处理没有区别

小白 追问

2021-12-08 09:42

我的意思是说这些成本肯定和有发票的成本混一起结转的，这边是不是需要搞个表格做个明细登记还是怎么搞的？

玲老师 解答

2021-12-08 09:48

你好 可以自己登记一下的