2月份交1月份增值税怎么做分录，要不要计提，麻烦你给我说一下计提分录，缴纳税款分录，然后在麻烦你给我说一下交地税上税金的分录，计提和缴纳的

痛而不言 追问

2017-02-14 10:44

税金这个怎么做分录，就是地税上交的

邹刚得老师 解答

2017-02-14 10:38

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 
月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

邹刚得老师 解答

2017-02-14 10:41

你好，第一个就是计提（结转未交增值税的分录）

邹刚得老师 解答

2017-02-14 10:44

借；税金及附加     贷；应交税费 
借；应交税费     贷；银行存款