老师，前期计算抵扣进项税的时候，计算错了，多抵扣了45元，这个月要交增值税需要处理吗

Hyacinth 追问

2021-12-04 09:21

就是计算机票税的时候，把机建费也算里面了，所以多抵扣了

Hyacinth 追问

2021-12-04 09:22

怎么做分录呢

王超老师 解答

2021-12-04 09:24

你这个机建费算的啊
那么
借：其他应付款

贷：应交税费-应交增值税-进项税额

Hyacinth 追问

2021-12-04 09:27

可是我期末已经把进项税转到应交税费-未交增值税了

王超老师 解答

2021-12-04 09:28

那么你把
借：其他应付款
贷：未交增值税

Hyacinth 追问

2021-12-04 09:31

好的，谢谢老师

王超老师 解答

2021-12-04 09:31

不客气，记得五星好评哦