送心意

耿老师

职称中级会计师

2021-12-03 16:09

你好,按利润表计提,你是按哪个数计提的?发截图看看

张莹 追问

2021-12-03 16:14

是按利润总额4708713.43*15%计提的,我公司所得税率是15%

张莹 追问

2021-12-03 16:14

我发的报表您能看见吗?

耿老师 解答

2021-12-03 16:36

你好,你们是高新企业吗?没有看到报表

张莹 追问

2021-12-03 16:39

是高新技术企业

耿老师 解答

2021-12-03 16:39

你好!看一下利润表。数据

张莹 追问

2021-12-03 16:40

净利润和期末未分配相差781834.81元

耿老师 解答

2021-12-03 16:41

你好,你是按利润总额计提的吧?利润总额乘以15%

张莹 追问

2021-12-03 16:42

所得税70多万没交过,我的理解是负债应交税费增加了,未分配利润减少了对吗?

耿老师 解答

2021-12-03 16:42

您好,是的,计提所得税后也要减少未分配利润。

张莹 追问

2021-12-03 16:42

对的,按15%计提的

耿老师 解答

2021-12-03 16:43

你好,还需要做一个计提企业所得税的分录,你做了吗?

张莹 追问

2021-12-03 16:45

老师781834.81元减去所得税706307.01的差额75527.8元我找不到原因

耿老师 解答

2021-12-03 16:46

你好,麻烦把科目余额表发我一下看看。

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