送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-02-13 10:53

但是1月份并没有肖项需要抵扣,只是发票快过期了,只能先认证了

直率的溪流 追问

2017-02-13 10:58

1月份报税的时候,这笔金额添到留底税额中吗

吴月柳 解答

2017-02-13 10:50

你好,借:应交税费-进项税额   贷:应交税费-待认证进项税额

吴月柳 解答

2017-02-13 10:55

是的,进项可以留抵,与有没有销项没关系

吴月柳 解答

2017-02-13 12:23

认证了就要填

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相关问题讨论
您好, 借:管理费用(等) 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷:银行存款(等)
2020-06-03 13:21:29
借 在建工程 贷 原材料
2020-02-19 11:29:50
借管理费用等 应交税费463.5/1.09*0.09 贷银行存款等 取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1%2B9%)×9%
2020-02-15 09:38:28
你好,建议增设“应交税金——应交增值税——进项加计抵减额”及“应交税金——应交增值税——待抵减进项加计额”两个明细科目用于10%进项加计扣除的核算,建议分录如下。 1、计算当期可抵扣进项加计抵减额 (1)发生当期依据可抵扣进项计提可加计抵减额 借:固定资产、原材料、费用等科目  应交税金—应交增值税—进项税金  应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 贷:银行存款 (2)当期发生不可抵减进项税额期末转出进项 借:成本、费用科目 贷:应交税金—应交增值税—进项税金转出  应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 2、当期进项加计额抵减应纳税额时 借:应交税金—应交增值税—进项加计抵减额  贷:应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 3、优惠到期如还有进项加计额抵减额结余的 贷:应交税金—应交增值税—待递减进项加计额  借:主营业务成本
2020-01-21 11:18:04
你好!原分录红字冲差额就可以的(不跨年的话)
2019-10-18 10:06:17
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精选问题
  • 老师 请教下 EXCEL用函数怎么都用不了 复制也

    一、“无法粘贴” 问题(第一个弹窗) 原因:复制的区域和粘贴的区域形状 / 大小不一致(比如复制了 2 行 3 列,却粘贴到 1 行 3 列的区域)。 解决: 先点 “确定” 关闭弹窗; 粘贴时只选中一个单元格(不要选区域),再粘贴(会自动按原区域形状填充); 或手动选中和原复制区域大小、形状完全一致的矩形区域,再粘贴。 二、函数报错问题(第二、三个截图) 原因: 第二个截图:XLOOKUP引用的区域超出了 WPS 的行列限制(比如引用了 256 列之后的区域); 第三个截图:VLOOKUP参数错误(比如 “序列数” 超出了数据区域的列数)。 解决: 检查函数的引用区域: 确认[销售订单列表2026.01.06.xls]中的数据区域是否在 256 列(W 列)以内; VLOOKUP的 “序列数” 要小于等于数据区域的列数(比如数据区域是$F:$L共 7 列,序列数不能超过 7); 简化函数:比如把跨文件引用改为先将 “销售订单列表” 数据复制到当前表格,再用函数引用。 通用排查步骤 关闭 WPS,重启后重新打开文件(排除程序卡顿); 检查文件是否被设为 “只读”,或有其他程序占用(比如被另一个窗口打开); 若函数仍报错,先删除错误公式,重新输入并核对参数。

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