新文件规定后，专票16年底12月未认证，分录坐到待认证进项税额中了，请教1月认证后分录怎么做呀

直率的溪流 追问

2017-02-13 10:58

1月份报税的时候，这笔金额添到留底税额中吗

吴月柳 解答

2017-02-13 10:50

你好，借：应交税费-进项税额   贷：应交税费-待认证进项税额

吴月柳 解答

2017-02-13 10:55

是的，进项可以留抵，与有没有销项没关系

吴月柳 解答

2017-02-13 12:23

认证了就要填