老师您好！以前年度申报表上销售额填的100万，是免税申报，现在重新更正申报表销售额是884955.75元，税金是115044.25元，怎么做会计分录。

雨佳 追问

2021-12-02 16:12

应交税费-未交增值税吗？

雨佳 追问

2021-12-02 16:12

补交完税金再做应交税金-已交增值税

小云老师 解答

2021-12-02 16:20

应交税费-应交增值税（销项）

雨佳 追问

2021-12-02 16:24

支付完税金是应交税费-应交增值税-已交税金吗

小云老师 解答

2021-12-02 16:44

支付借应交税费-未交增值税  贷银行存款

雨佳 追问

2021-12-02 16:47

谢谢老师

小云老师 解答

2021-12-02 16:59

不客气，祝你工作顺利