上个月计提工资做了计提个人所得税，但是发工资没给员工要这个钱怎么处理公司也不打算要这个钱了怎么做处理？

史怀倩 追问

2021-12-02 15:24

上个月计提工资计提了个人所得税了但是公司给她发工资时没扣他个税的钱公司也不要了怎么处理

佟老师 解答

2021-12-02 15:32

那你这计提了，不是等于实发少了吗

史怀倩 追问

2021-12-02 15:33

实际发的多，我们没有收员工的个人所得税

史怀倩 追问

2021-12-02 15:34

实际发的比计提的多78.78

佟老师 解答

2021-12-02 15:34

那你这笔分录就错了
借个税
贷应付职工薪酬
冲回

史怀倩 追问

2021-12-02 15:47

也没有扣他们的社保，那我是不是调涨就可以啊

佟老师 解答

2021-12-02 15:49

那你反方向做冲回就可以了

史怀倩 追问

2021-12-02 15:51

是不是调整借其他应付款社保。借应付交个人所得税贷应付职工薪酬

佟老师 解答

2021-12-02 15:52

对，救你刚才分录反方向冲回

史怀倩 追问

2021-12-02 15:53

做调整不行么

史怀倩 追问

2021-12-02 15:53

调整要这个在做计提个人所得税和缴纳不行么

佟老师 解答

2021-12-02 16:15

没太明白您的意思