代发工资是开的零税率，增值税申报表一应该填在哪里

Lily 追问

2021-12-02 14:07

人力资源公司代发工资开的普票零税率

郭老师 解答

2021-12-02 14:08

你好，你税率是不是开的是差额的，不是零税率的。

郭老师 解答

2021-12-02 14:08

看下你的税率是不是新号。

Lily 追问

2021-12-02 14:11

是这样的

郭老师 解答

2021-12-02 14:12

在附表一服务类免税收入里面填写，然后再减免明细表，最后一行里面填写选不了，减免性质不清楚，你这个是根据什么政策来的？

Lily 追问

2021-12-02 14:18

不知道，就是对方会计让这样开具的

郭老师 解答

2021-12-02 14:20

你好，你们是销售方，这个应该是你自己开出去的。

Lily 追问

2021-12-02 14:28

是的，我们开出去的

郭老师 解答

2021-12-02 14:30

那你们是根据哪一个政策来开的？

Lily 追问

2021-12-02 14:33

就是不清楚，看别的人力资源公司这样开具的

郭老师 解答

2021-12-02 14:34

你好。一般纳税人一般计税6%，差额计税5%。就这两种政策。