老师，你看我的财务报表，今年的总利润是389898.89元，投资金是100万，我算一下，那些应收应付啊，库存金额什么的算起来金额没有138万呢，是那里有问题

婷 追问

2021-12-02 14:19

资产负债表跟利润表都是对，这个就是利用资产负债表跟利润表里面的有些数据来做的嘛，简单一点

少校老师 解答

2021-12-02 14:21

所有的资产负债表项目都在这里了吗？

婷 追问

2021-12-02 15:31

我把所有的加上也不对，就相差了52100的工资费用，利润是除了这个费用的，但是这里还要加上才对，就有点不明白了

婷 追问

2021-12-02 15:36

是因为工资只计提了，还没付款所以要减夫他对吗

婷 追问

2021-12-02 15:38

老师那个制造费用加生产成本，做这种简单的总帐，用个什么名称好

少校老师 解答

2021-12-02 15:38

工资计提时

借：管理费用 52100
贷：应付职工薪酬 52100
其中管理费用部分进入了利润表，最终反映在资产负债表的未分配利润，而贷方的应付职工薪酬是负债科目
你说你的工资计入了利润，但我在你的表上没有看见应付职工薪酬

婷 追问

2021-12-02 16:02

在上面的，有的

少校老师 解答

2021-12-02 16:11

我实在分不清楚你这个工人工资代表的是管理费用还是应付职工薪酬
我建议你用资产负债表项目重新编制一下，才分得清楚到底哪里错误了

婷 追问

2021-12-02 16:17

资产负债表是对的，是平的，我的凭证是做管理费用工资，资产负债表是系统自己生成的，就体现在应付职工薪酬里了

少校老师 解答

2021-12-02 16:22

那你的这个表，你只需要对着资产负债表一项一项核对就可以了呀
你肯定是某一项漏了，所以才会不平的