老师晚上好！我们公司是建安劳务派遣，派遣的工资在我们公司报个税，而发放是对方发放，请问我们计提的工资还怎么冲销？需要什么附件？

郭子 追问

2021-12-01 21:51

工资一直在应付职工薪酬里挂着

郭子 追问

2021-12-01 21:52

只有计提没有发放

郭子 追问

2021-12-01 21:58

工资发放是对方发

佟老师 解答

2021-12-01 22:28

那你们不应该做计提和发放，应该是对方做

郭子 追问

2021-12-02 08:01

但个税是我们申报，开发票也包含对方发放的工资，只是对方会扣掉工资后把余款转给我，不计提利润不是虚高

佟老师 解答

2021-12-02 08:26

你计提工资分录怎么写的

郭子 追问

2021-12-02 09:01

借:管理费用
贷:应付职工薪酬

佟老师 解答

2021-12-02 09:08

这个做你们自己工资核算不对，本身个税也应该他们申报

郭子 追问

2021-12-02 09:43

总包为了规避分包方将工程款挪作他用拖欠农民工工资的风险，的确会选择由总包方通过农民工工资专户代发分包方工资，总包需要发多少工资，我们就开多少钱的发票，所以我们的计提工资就一直没有做发放

佟老师 解答

2021-12-02 09:51

那等于这些就是冲你妹工程款了？

郭子 追问

2021-12-02 10:46

会冲减工程款，所以计提了工资，但不知道接下来要怎么处理

佟老师 解答

2021-12-02 11:08

借应付职工薪酬
贷应收账款