用金蝶KIS ,年末增值税科目需要结转吗
菲童牛宝
于2017-02-10 21:31 发布 1925次浏览
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邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
相关问题讨论

你好,有增值税应纳税额就做结转未交增值税的账务处理
2017-02-10 21:32:45

你好,需要手工结转
期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017-01-08 16:47:27

需要手动结转本年利润到未分配利润
2022-02-07 10:35:52

1、单击【账务处理】→【凭证查询】进入到会计分录序时簿窗口;
2、单击菜单【文件】→【打印凭证】;
3、在打开的打印记账凭证窗口单击取消【套打凭证】,然后再单击【打印设置】;
4、在单据打印格式窗口单击打开【尺寸】页签;
5、在打印尺寸定义栏目中设置摘要项目的栏目宽度。
2014-09-05 21:40:05

你好!
增值税结转:
1、结转进项税额:
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——应交增值税(进项)
2、结转销项税额:
借:应交税费——应交增值税(销项)
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
3、结转未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额,
借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额,
借:应交税费——未交增值税
贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税
如果进项大于销项就是最后一个分录
转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2022-01-10 02:26:55
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