老师，你好！发放工资是上个月的工资，那么这个月发工资时贷方扣除个人部分社保是不是上个月的个人部分社保？

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 09:53

好的，就是说没有规定在那个月份扣除的？什么时候扣除都可以，是吗？

郭老师 解答

2021-11-30 09:55

对的是的，最好是提前或者是当月扣当月的，不要退后。

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 09:59

好的，一般是先做扣社保分录，再做发工资分录。

郭老师 解答

2021-11-30 10:00

可以的
可以这么做的。

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 10:01

还有，老师我想问一下，公司基本户收到了客户的货款，但是直没开票给客户，所以应收账款贷方一直挂着这一笔账，要怎么做才可以做平呢？

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 10:01

一直没开发票给对方

郭老师 解答

2021-11-30 10:02

货物已经给对方提供了借应收账款贷主营业务收入、应交税费。

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 10:07

老师，是这样的，先收了钱，后面没有开票哦。

郭老师 解答

2021-11-30 10:09

没开发票作为票收入可以的。

文艺的毛衣 追问

2021-11-30 10:21

好的，谢谢！

郭老师 解答

2021-11-30 10:22

不要客气，工作愉快。