失控专用发票如何进行账务处理

失控专用发票如何进行账务处理

答： 你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

在往月已认证并报税而且已经入账的专用发票现在因为开票有误需要重新开具。错误发票有需退回销货方，会计上应该怎样做账务处理？

答： 你好，已认证，已账务处理，怎么退发票？ 开具红字发票信息表，给对方开具红字发票即可（不能退发票）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，麻烦问下，我2020年开了一张专用发票，金额5万多。2021年对方因错误让红冲，然后又重新开了一张3万多的发票。我这边如何做账务处理？涉及销账和进账不太明白

答： 你好！ 你按原来错误的发票开红字发票，分录按原来的分录做红字分录就可以。重新开的发票按销售的蓝字发票入账就可以。