老师，有两个问题：1.银行账面出现负数，最早已经是2018年之前的事了，已经无法查出来是哪笔银行收款却未记账了，我应该怎么办？ 2.洗浴中心和按摩部属合作关心，现推出按摩代金券10元，两家各承担50%，会计分录为： 借：应收账款—按摩代金券 5 贷：主营业务收入 —5 这样做，对吗？

莫言，笃行 追问

2021-11-29 15:58

.以洗浴中心的名义做账，对吗

meizi老师 解答

2021-11-29 15:59

你好； 那就得 你这个代金券的话   你们承担   这个是 应该 这样来挂的  

莫言，笃行 追问

2021-11-29 17:30

老师，有两个问题：
1.洗浴中心和按摩部属合作关心，现推出按摩代金券10元，两家各承担50%，以洗浴入账会计分录为：
借：应收账款—按摩代金券 5
     贷：主营业务收入       —5
这样做，对吗？
2.洗浴赠券计销售费用和冲减收入两者有什么区别和影响啊？

meizi老师 解答

2021-11-29 17:41

你好 ；       1.  你们推出的优惠券实际是是视同销售处理 ； 那么 就是 10来做收入 ； 对方承担的 要   计入销售费用去的 ；   2.  因为  实际这个优惠券会计入销售费用去处理收入的；