20年12月借库存商品 贷应付账款-暂估应付款，我现在冲销了20年的暂估入库，重新按发票金额做了暂估，现在目前的问题是应付账款多了，我是还需要做笔分录吗？

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。

20年12月借库存商品 贷应付账款-暂估应付款，我现在冲销了20年的暂估入库，重新按发票金额做了暂估，现在目前的问题是应付账款多了，我是还需要做笔分录吗？

答： 你好，一般月底没有票的存货暂估，次月冲回，收到发票正常入账，这样是不会产生应付多的情况的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

1、5月银行付款：借库存商品-暂估。 贷银行存款6月收到发票：借库存商品-面膜。 贷：库存商品-暂估2、5月收到发票借：库存商品-面膜。 贷：应付账款6月付款借：应付账款。 贷现金对吗？

答： 是否取得增值税专用发票还是取得增值税普通发票，如果取得普票，上述凭证处理正确，如果有税，请在验票时加入应交税费——应交增值税（进项税额）科目